Toscana: gestivano Bed&Breakfast e case vacanza sconosciuti al fisco

Si è conclusa nei giorni scorsi una complessa indagine, denominata convenzionalmente Tuscany Charming Places, durante la quale i finanzieri del Gruppo di Viareggio hanno individuato e controllato 9 soggetti economici, esercenti l’attività di locazione turistico alberghiera, in completa evasione fiscale.

I finanzieri, avvalendosi dei poteri di polizia economico-finanziaria, hanno effettuato i preliminari approfondimenti investigativi, consultando le inserzioni pubblicate on-line su siti internet riconducibili ad alcuni tra i più rinomati tour operator internazionali (homeaway, booking, luxuryvillas, emmavillas), opportunamente corroborate dagli incroci con le banche dati in uso all’Amministrazione finanziaria.

Attraverso appostamenti, sopralluoghi e controlli incrociati, le Fiamme Gialle hanno accertato l’esistenza sul territorio versiliese di numerose e prestigiose dimore storiche e antichi casali curati nei minimi dettagli e dotati di ogni confort (massaggi, sauna, private chef, autonoleggio, guida turistica, ecc), concessi in locazione come casa vacanze.

E’ apparsa così evidente la sproporzione esistente tra i redditi dichiarati al fisco e l’elevato valore degli immobili che venivano offerti in affitto a facoltosi clienti stranieri a prezzi che oscillavano tra i 4.000 e gli 8.000 euro a settimana.
Le indagini hanno consentito di accertare che le strutture turistiche erano spesso riconducibili a stranieri benestanti che avevano scelto la Toscana, per investire cospicue somme di denaro nel settore para-alberghiero, ristrutturando immobili di rilevante pregio storico-architettonico.
Facevano da collettore tra gli imprenditori sconosciuti al fisco ed i clienti, alcuni intermediari versiliesi che a loro volta da tempo esercitavano abusivamente l’attività di mediatore e gestore degli immobili per conto di terzi - c.d. host.

Il tutto alla fine sarebbe dovuto rientrare nella norma, se non per il fatto che venisse svolta a tutti gli effetti una vera e propria attività imprenditoriale, in completa evasione delle imposte. Gli imprenditori si limitavano a dichiarare al fisco i soli redditi fondiari degli immobili risultanti al Catasto Edilizio Urbano.

I pagamenti delle locazioni avvenivano estero su estero, così come le prenotazioni e i contatti formali tra i clienti e il villa manager. I clienti pagavano l’intero importo del soggiorno, compresi gli extra, senza far transitare nulla in Italia.

Uno degli intermediari individuati oltre a curare la gestione e l’ amministrazione delle strutture ricettive (pubblicazione on-line delle foto, gestione prenotazioni, rapporti con i clienti, personale dipendente, ecc) di fatto costituiva in Italia il referente abilitato a operare, per conto dei facoltosi stranieri, sui conti bancari accesi presso istituti di credito nazionali ed
esteri.

In un caso, è stato accertato che uno dei fiduciari aveva movimentato nel tempo somme di denaro per circa 6.000.000 di euro, malgrado avesse dichiarato soltanto redditi di pensione per 10.000 euro all’anno.
A seguito dei preliminari accertamenti, i finanzieri hanno eseguito complessivamente nove verifiche fiscali nei confronti di altrettante strutture ricettive, ricorrendo a indagini finanziarie e accessi domiciliari, sulla base dei quali è stato possibile rinvenire numerosa documentazione extra-contabile di fondamentale importanza per indirizzare le successive indagini.

Durante uno degli accessi domiciliari eseguiti è stata acquisita varia documentazione bancaria (polizze assicurative, fondi di investimento, titoli azionari e conti correnti) che ha consentito di ricostruire il meccanismo evasivo che consisteva nel nascondere al fisco italiano l’esistenza di conti correnti accesi presso istituti di credito esteri, situati in taluni casi in Paesi a fiscalità privilegiata, sui quali i clienti stranieri accreditavano sistematicamente le somme di denaro utilizzate per pagare i soggiorni turistici.

Complessivamente sono stati proposti recuperi a tassazione di ricavi non dichiarati per 20.000.000 di euro, oltre ad un’IVA evasa di 1 milione di euro.
Cinque le persone che sono state denunciate all’Autorità Giudiziaria, essendosi configurate nei loro confronti ipotesi di reato tributario.

L'Autorità Giudiziaria ha concesso la misura preventiva del sequestro per equivalente, finalizzato alla confisca, di somme di denaro e/o beni nella disponibilità degli indagati per l’importo di 1.300.000 euro.
L’indagine promette sviluppi anche sotto il profilo penale, tanto è vero che attualmente è al vaglio dell’Autorità Giudiziaria la concessione della misura preventiva su ulteriori diponibilità
segnalate per un importo pari a 660.000 euro.
Scopo dell’operazione è stato quello di contrastare l’evasione fiscale e l’esercizio abusivo di strutture ricettive, arginare l’inquinamento del mercato e della sana imprenditorialità e di garantire, contemporaneamente, il rispetto delle regole che anche in campo economico è condizione fondamentale per attrarre investimenti e rilanciare crescita e sviluppo.